Правительство дало зеленый свет министру финансов Эвелин Видмер-Шлумпф. Затянувшийся спор с США, касающийся незадекларированных активов американских налогоплательщиков в швейцарских банках, подходит к концу.
Напомним, что в начале лета парламентарии отказались принять Lex USA, закон, который позволил бы банкам самостоятельно, опираясь на внесенные в законодательство изменения, уладить конфликт. Не желая ставить под угрозу пресловутую банковскую тайну, депутаты оставили поиск выхода из положения за правительством. Тогда и появился «план Б».
Министерство финансов Швейцарии (DFF) пока не раскрывает подробностей программы. Детали соглашения станут известны после того, как будет подписано совместное заявление с США. Однако некоторые подробности просочились в прессу.
По информации швейцарской газеты Tages-Anzeiger, соглашение с США будет охватывать период с 1 августа 2008 года по 14 декабря 2014 года. Напомним, что основная задача этой программы – урегулировать претензии к швейцарским банкам до вступления в силу FATCA, еще одного американского закона, в соответствии с которым данные о счетах будут передаваться США уже на постоянной основе.
Следует отметить, что Швейцария подписала FATCA в феврале 2013 года. Однако американские власти не спешат воспользоваться грозным оружием: дата вступления закона в силу переносилась неоднократно. Последний раз – с 1 января на 1 июля 2014 года. Среди вероятных причин задержки называют технические сложности реализации программы и небольшое число стран, примкнувших к соглашению, что делает невозможной работу механизма FATCA.
По данным телерадиокомпании RTS, программа, в основе которой лежит принцип добровольного участия, предназначена, в первую очередь, для 14 банков, уже попавших в поле зрения американской юстиции. Предполагается, что в ближайшем будущем к ним присоединятся еще около 70 финансово-кредитных учреждений страны.
Tages-Anzeiger сообщает, что в целях выполнения программы банки будут разделены на четыре категории. В первую категорию попадут учреждения, которые уже передали информацию в рамках следствия. Они будут исключены из программы.
Вторая категория – банки, которые Министерство юстиции США подозревает в нарушении американского законодательства. Их ждет штраф, размер которого будет рассчитан исходя из сумм, находящихся на счетах американских налогоплательщиков. При этом в расчет будут приниматься только активы, превышающие 50 тысяч франков. Размер штрафа будет также зависеть от даты открытия счета. Для вкладов, сделанных до 1 августа 2008 года, штраф составит 20%, до 28 февраля 2009 года (дня, когда Швейцария впервые передала данные по банку UBS) – 30%, а после этой даты – уже 50%.
При этом финансово-кредитным учреждениям предстоит доказать, что они предупреждали своих вкладчиков о необходимости декларирования открытых счетов. Еще один повод для наложения штрафа – клиенты, сменившие банк. Как известно, после передачи данных США многие американские вкладчики UBS перевели счета в другие швейцарские банки, опасаясь преследований. Вашингтон склонен видеть в этом признаки нечестной игры – не только со стороны своих налогоплательщиков, но и банков, «приютивших» беглецов.
Третью и четвертую категории программа не затронет. В них войдут финансово-кредитные учреждения, к которым у американской юстиции нет претензий, и небольшие банки, ориентированные на местную клиентуру.
Представители банковских кругов поддерживают предложение министра финансов. Одно из основных требований, которое является обязательным с точки зрения Федерального совета, – соблюдение законодательства Конфедерации, которое, как известно, стоит на страже банковской тайны. Как же Эвелин Видмер-Шлумпф удалось убедить правительство в том, что программа не нарушает этот легендарный принцип швейцарского права? По информации RTS, американским властям будет передана только информация о подозрительных активах, а имена клиентов и банковских служащих из нее будут исключены.
Подоборку статей на эту тему вы найдете в нашем досье.